银行不是保险柜

（文 / 汪文）

长期以来，银行储蓄存款一直是老百姓的“保险箱”。谁都不会认为，自己存进银行的钱有朝一日会被打折扣、甚至用光，承担一定风险。很多人认为：“银行是国家开的，银行还不起债，政府总不能不管。”近几年老百姓对集资、证券、股票、期货市场各种投资方式有了普遍、深刻的教训，投资变得慎重，更觉得银行最值得依赖。

但1995年5月通过的《商业银行法》却以法律形式向中国百姓表明：经营不善、亏损严重的商业银行完全有可能破产，并需承担相应的法律责任。第71条规定：商业银行不能支付到期债务，经中国人民银行同意，由人民法院依法宣告其破产。

这是什么意思？这对老百姓意味着什么？

在大多数中国人眼中，目前待遇福利最好的莫过于银行。实际今年初，美国穆迪公司对中国几家专业银行信用等级进行重新评估，毫无例外都降了一个等级。最近的几次评估中，有的已降为最低级。

中国专业银行盈利能力下降，经营水平不高，已是一个不争的事实。

1992年对4家国有专业银行和两家商业银行的统计表明：逾期呆帐等不良资产约3500亿元，占总贷款金额的比例为16.6%。这一比例在1993、1994年又有一定程度的上升趋势，估计已达到25%－30%。

目前，银行的基本建设贷款年周转为0.018次，即55年方能周转一次。而信贷资金的周转速度也逐年减缓。1992年4家专业银行贷款的平均年周转次数是1.32次，1993年为1.19次，比上年减缓31天。信贷资金周转速度减慢，不仅降低资金使用效益，压死大量信贷资金，而且加剧企业流动资金紧张。

资本充足率下降是另一隐患。按巴塞尔协议和人民银行规定，商业银行达到8%。但由于国家银行资本得不到补充，到1994年底，国家专业银行资本充足率不足6%，扣除对金融机构投资和购汇以后，实际还要低一些。这种状况造成中国银行业的经营与国际标准的差距，同时加大银行自身的经营风险。

另外，银行利润水平目前普遍下降，已形成亏多盈少的局面。1994年，4家国有专业银行利润总额为120亿元，比1993年减少60亿元，其中农业银行亏损55亿元。银行业人士认为，造成这种状况的直接原因是近两年调整利率时，过多考虑企业负担，致使存贷利差越来越小。

保值贴补率高居不下，也造成银行营业成本加大。1994年金融系统支付贴补利息约60亿元。而1995年以来各月贴补率平均在10%以上，按比例测算，全年贴息可达300亿元。这样下去，除人民银行外，其它专业银行可能出现全面亏损。

由此可见，目前各专业银行资产质量状况严峻，而产生这种局面既有银行自身问题，也有外部因素。专业银行在向商业银行转化的过程中，要克服计划体制和市场体制之间的矛盾，同时还要解决无序的经营状况，《商业银行法》为其制定了法律依据。

中国人民大学金融学教授王克华说，商业银行作为一个独立的企业，经营状况不好，严重亏损，无法弥补资金来源，从法律规定上讲就应当破产。银行破产应包括这个独立法人所下辖的各分支机构。由于我们实行的是统一法人的模式，一旦分支机构经营不下去，总行将对机构撤销、合并或机构收缩，对存款人负担完全责任和债务。这些责任 并不包括银行投资兴办的各 类具独立法人资格的公司，这些公司均独立核算，自负盈亏，银行不对其承担责任。

王教授说，国外很多银行都是采用这种企业统一承担责任模式，这样便于统一调济资金、增加规模效益，降低经营风险、减少管理层次、降低费用。

大商业银行破产是关系到国计民生的大事，各国政府都会千方百计挽救这些银行，直至境况严重到非破不可的地步。

就我国来讲，金融专家陶湘指出，目前专业银行转化为商业银行还相当困难，关键问题在于国有大中型企业的改造，银行不良债务负担重，不良资产占有比例过大。陶湘说，从理论上讲，我们现在的储蓄存款风险是相当大的。专业银行贷款给收不回钱的客户，亏损加大，储蓄就会有风险。而转化为商业银行之后，银行不会贷款给亏损企业，储户的安全性加大，风险就小了。然而这一正常有序运作的首要前提是国有大中型企业改造的完成。我国计划到2000年国有大中型企业改造见成效，也就是说，专业银行向商业银行的转化还有相当长一段时间。

据了解，目前“中信”、“光大”等10余家商业银行经营状况良好，主要原因是经营谨慎，一般不吸收定期储蓄，贷款慎重。

4大专业银行转化为商业银行之后依然是国有银行， 国家将保护其信誉度。但到那 时也许老百姓存钱就有选择性了：想要安全，到国家银行， 想要高利息，或许到股份制银 行能有个商量。 银行商业银行